Pago de una suma global para que los agricultores se jubilen
Un pago a tanto alzado es una suma a menudo elevada que se abona en un único pago en lugar de fraccionarse en cuotas. También se conoce como «pago global» cuando se trata de un préstamo. A veces se asocian a planes de pensiones y otros instrumentos de jubilación, como las cuentas 401(k), en los que los jubilados aceptan un pago único más pequeño por adelantado en lugar de una suma mayor pagada a lo largo del tiempo. Suelen pagarse en caso de adeudos.
Los pagos a tanto alzado también se utilizan para describir un pago masivo para adquirir un grupo de artículos, como una empresa que paga una suma por el inventario de otro negocio. Los ganadores de la lotería también suelen tener la opción de aceptar un pago a tanto alzado frente a los pagos anuales.
Aceptar un pago único en lugar de una renta vitalicia tiene sus pros y sus contras. La elección correcta depende del valor de la suma global frente a los pagos y de los objetivos financieros de cada uno. Las rentas vitalicias proporcionan cierto grado de seguridad financiera, pero un jubilado con mala salud podría obtener mayores beneficios de un pago único si piensa que no vivirá lo suficiente para recibir la totalidad de la prestación. Además, al recibir un pago por adelantado, puede transmitir los fondos a sus herederos.
Ejemplos de impuestos a tanto alzado
Algunas prestaciones se ven afectadas por la cantidad de dinero que tenga en ahorros, como el dinero en efectivo en una cuenta de ahorros o las inversiones en acciones. Estas prestaciones se denominan prestaciones condicionadas a los recursos económicos. Infórmese sobre las prestaciones que se ven afectadas por los ahorros o el pago de una suma global, como la indemnización por despido o la compensación.
Si usted y/o su pareja tienen ahorros o un capital de entre 6.000 y 16.000 libras, no se tienen en cuenta las primeras 6.000 libras. El resto se trata como si le diera un ingreso mensual de 4,35 libras por cada 250 libras, o parte de 250 libras.
Si está solicitando créditos fiscales y ahora tiene que solicitar el Crédito Universal debido a un cambio de circunstancias, por ejemplo, la pérdida o el cambio de trabajo, las circunstancias familiares o la situación de la vivienda y tiene más de 16.000 libras en ahorros, normalmente no tendrá derecho al Crédito Universal.
Sin embargo, si se traslada como parte de la migración gestionada (es decir, cuando no ha cambiado nada en su vida pero el DWP le pide que se pase al Crédito Universal), no se tendrán en cuenta los ahorros que tenga por encima de 16.000 libras durante 12 meses a partir del momento en que se pase al Crédito Universal. Una vez transcurridos los 12 meses, se aplicarán las normas habituales.
Ejemplo de pago a tanto alzado
Está a punto de jubilarse y se enfrenta a una difícil elección en relación con su plan de pensiones: ¿Debe aceptar los pagos mensuales tradicionales de por vida o, por el contrario, tomar una distribución de una suma global?
Es comprensible que se sienta tentado a optar por el pago único. Al fin y al cabo, puede ser el mayor desembolso de dinero que recibirá en su vida. Antes de tomar una decisión irrevocable sobre su futuro, tómese el tiempo necesario para comprender lo que las opciones pueden significar para usted y su familia.
«Una de las cosas en las que hago hincapié con los clientes es en la flexibilidad que conlleva el pago de una suma global», dice Dan Danford, CFP, Family Investment Center de Saint Joseph, Missouri. Una anualidad de pago de pensión «es fija (ocasionalmente indexada por el COLA), por lo que hay poca flexibilidad en el esquema de pago. Pero una jubilación de 30 años probablemente se enfrenta a algunos gastos sorpresa, posiblemente grandes. El pago único, invertido adecuadamente, ofrece flexibilidad para satisfacer esas necesidades y puede invertirse para proporcionar también ingresos regulares».
Su decisión puede afectar también a sus hijos. ¿Quiere dejar algo a sus seres queridos después de su muerte? Una vez que usted y su cónyuge fallezcan, los pagos de la pensión podrían cesar. Por otro lado, con una distribución de una suma global, podría nombrar a un beneficiario para que reciba el dinero que quede después de que usted y su cónyuge hayan fallecido.
Pensión a tanto alzado
Si fallece sin dejar supervivientes que tengan derecho a una pensión de supervivencia, sus cotizaciones a la Caja de Jubilación de la Administración Pública, más los intereses aplicables, se pagarán como una prestación global por fallecimiento. No se pagarán intereses si ha cotizado al Fondo de Jubilación durante menos de 1 año o ha prestado más de 5 años de servicio civil. Si deja supervivientes que reúnen los requisitos para percibir una pensión de supervivencia, no se abonará inmediatamente la prestación global por fallecimiento. Se puede abonar una suma global más adelante si, al finalizar las anualidades de los supervivientes, éstos han recibido en concepto de anualidades un importe inferior a sus aportaciones al Fondo de Jubilación, más los intereses aplicables. En ese caso, se pagaría el resto de sus aportaciones.
Si se abona una prestación de fallecimiento a tanto alzado, se pagará a la persona o personas que usted haya designado como beneficiario. Si no ha designado a ningún beneficiario, la prestación global por fallecimiento se abonará en este orden:
No es necesario que designe un beneficiario para recibir la prestación global de fallecimiento, a menos que desee que la prestación se pague en un orden distinto al establecido anteriormente. La designación de un beneficiario es sólo a efectos de la prestación global por fallecimiento y no afecta al derecho de cualquier persona que pueda optar a una renta vitalicia.